关于 7702 计划您需要了解的一切

Alicebapary717

通过在工作中投资401(k) 退休计划，您对自己的资金负责。您甚至可能用自己的一些资金设立了个人退休账户 (IRA) ，以建立更好的退休储蓄。 然后，财务代理试图向您推销 7702 计划。听起来不错：回报率高，风险很小或没有风险，而且取款没有处罚。那么为什么你的财务顾问没有告诉你这件事呢？为什么不是每个人都把钱投入 7702 计划呢？ 以下是您应该了解的有关 7702 计划的所有信息，以及它与传统 401(k) 和 IRA 退休计划的区别。 什么是7702计划？ 7702 计划，也称为第 7702 节计划，是私人发行的独立人寿保险保单。这些保单可以是万能保险、可变万能保险、指数万能保险或终身人寿保险。值得注意的是，7702 计划并不是一个合格的计划，尽管许多看到“7702 计划”一词的人将其误认为是这种特殊类型的税收优惠福利。 此外，7702 计划的价值取决于您购买的人寿保险保单类型和保费。

7702 计划与退休计划有何不同？ 7702 计划通常与退休账户相关联，但它们并不完全相同。由于 7702 计划是人寿保险保单，因此其赔付给您以外的人，即您保单中包含的受益人。 另一方 新西兰 WhatsApp 号码数据 面，退休计划只有您或您的配偶才能参与。您应该在几十年内增加其价值，以便您可以使用其资金并在以后的工作场所退休。人寿保险单仅在您死亡后生效。 税收、罚款和保险问题进一步将 7702 保单与退休计划区分开来。我们稍后将解释这些差异。 提示 如果您正在寻找个体户退休计划选项，请考虑简化员工养老金 (SEP) IRA，它允许您缴纳递延税款。 7702 计划如何运作？ 7702 计划的结构使其福利和支出得到公平征税。这种结构的存在是因为某些投资计划由来已久，其结构错误，看起来像人寿保险计划。



尽管不符合人寿保险资格，但这些计划仍可获得人寿保险税收优惠。 为了抑制此类欺诈行为，美国税法第 7702 条仅向实际人寿保险计划提供税收优惠。7702 计划必须通过两项测试才能获得税收优惠： 现金价值累积测试：为了使 7702 计划有效，投保人取消保单所赚的钱不得多于开立保单所赚的钱。 指导性保费和走廊测试： 7702 计划不能接受保单持有人支付的金额多于为计划提供充足资金所需的金额。 如果一项计划未能通过上述任何一项测试，则该计划支付的任何资金都将作为普通收入征税，而不是按照人寿保险保单特有的优惠方式征税。 为什么 7702 计划的目的存在混乱？ 7702 计划根本不是真正的退休计划；它只是一个退休计划。这是一份人寿保险单。聪明的人寿保险代理人或机构以美国税法第 7702 条命名该保单，该条款概述了人寿保险保单的税收优惠。